Грузовик для частника в лизинг. Есть ли смысл?

Лизинг для частника в России с нулевых годов

Тема «лизинг для частника-индивидуала» не нова. В России она появилась где-то в начале нулевых, и с тех пор многократно просчитана, испытана и обсуждена, но, однако, существует до сих пор.

Как западают на лизинг

С чего всё начинается?
С рекламных баннеров лизинговых компаний, на которых изображён счастливый и красивый лизингополучатель в модной одежде за рулём нового грузовика, уверенно глядящий на бегущую за горизонт дорогу.
И это правда. Он действительно может быть таким... в первые несколько месяцев после заключения договора.

Лизинг — это финансовая аренда!

Что такое лизинг? По сути, это один из вариантов аренды, а по букве закона это — финансовая аренда (см. Федеральный Закон О Финансовой Аренде (Лизинге) N 164-ФЗ).
Как это происходит?
Тот, кто желает взять технику в лизинг, обращается в лизинговую компанию, и говорит: хочу вот этот грузовик. Лизинговая компания за свой счёт приобретает этот грузовик у определённого продавца техники и сдаёт его в аренду этому самому желающему. То есть, между получающим грузовик и лизинговой компанией возникают отношения арендатора и арендодателя. А это значит, что грузовик передаётся этому желающему во ВРЕМЕННОЕ владение и пользование.

Поэтому нужно чётко понимать, что лизинговые платежи — это не возвраты долга или займа. Обычный возврат занятых средств постепенно уменьшает долг. То есть, если ты, допустим, занял 500000 и отдал 400000, ты остаёшься должен уже только 100000.
При лизинге же — не так. Ты просто платишь установленную договором арендную плату. И, если ты нарушишь какие-либо условия договора, например не сможешь отдавать арендные платежи в срок, или не будешь вовремя обслуживать автомобиль, лизинговая компания будет вправе расторгнуть договор и потребовать вернуть автомобиль. При этом, уже внесённые тобой платежи возвращены, естественно, не будут, так как это были не взносы на приобретение автомобиля, а всего лишь арендная плата за его использование.

Ну и, конечно, при лизинге арендная плата выше, чем при простой аренде, так как лизинг, как правило, предусматривает выкуп арендатором автомобиля через, допустим, пять лет, по небольшой стоимости, и лизинговая компания должна компенсировать себе разницу между этой остаточной стоимостью и рыночной.

Сколько и как платят за лизинг

Каковы же эти лизинговые платежи?
В среднем, на конец 2021 года, это от 100000 до 300000 рублей в месяц на срок от 5-ти до 3-х лет.
Причём, в случае автопоезда — это только за тягач — без полуприцепа, который тоже придётся где-то покупать или, опять же, брать в лизинг.
Тут сразу стоит обратить внимание на то, что на своих сайтах лизинговые компании в первую очередь выставляют на показ самые заманчивые (на первый взгляд), предложения с наименьшими ежемесячными выплатами. Но нужно понимать, что:
• во-первых, чем меньше месячная плата, тем больше количество месяцев для выплат, и соответственно, больше лет. А чем больше лет в лизинге, тем больше вероятность потерять машину — вернуть её лизинговой компании по причине неуплаты, так как с годами надёжность техники падает, а расходы на обслуживание увеличиваются.
• во-вторых, чем меньше месячная плата, тем выше конечная стоимость лизинга.

Как НЕ НАДО считать

Ну так вот, смотрит кандидат в счастливые обладатели лизингового грузовика на что-то типа «всего 80000 в месяц за новый КАМАЗ Neo», сопоставляет это с услышанными где-то рассказами про «200000 в месяц влёгкую», и смекает: да это же реально! Правильно мужики говорят: не бойся, не зарабатывают только ленивые бездельники! Но я-то не такой!

Правда, в лизинговой компании ему объясняют, что для таких небольших платежей нужно сделать первоначальный платёж миллиона два. Хотя, если их нет, то можно и без первоначального, правда, в этом случае ежемесячные будут уже не 80000, а 130000.
Ну ничего, думает он, 200000 минус 130000 — это ж всё равно ещё и 70000 на жизнь будет оставаться! При этом он не замечает, что при таком раскладе конечная стоимость автомобиля становится больше на целый миллион.

Ах да, ещё про полуприцеп забыл! Смотрит — ага, можно взять просто в аренду за 50000. Ну и нормально, как-нибудь проживу на 20000 в месяц, а 180000 в месяц буду платить за сцепку.

Для работы всегда остаётся меньше времени, чем вы думаете

И он не замечает, не хочет замечать, что постепенно перешёл за грань реальности, и что он ни за что не сможет отдавать по 180000 в месяц в течении пяти лет, даже если у него будут постоянные заказчики, не говоря уже о работе через биржи типа АТИ.
Потому что даже при наличии суперзаказчиков и мало реальных 200000 в месяц «чистыми», неизбежно будут простои из-за: техобслуживания, поломок, ремонтов, перерывов в работе у заказчиков, длинных праздников на производствах, решений организационных вопросов, оформлений документов и так далее.
Да и неотложными домашними делами тоже когда-то придётся заниматься.
И таких временнЫх провалов, не приносящих непосредственно выручки, в течении года, даже при стабильной работе, будет набираться как минимум полный месяц, будьте уверены.

Так что, с вероятностью 100% он через год-два вернёт автомобиль лизинговой компании.
Вернёт, много потрудившись, но ничего не заработав.
Возвращать, кстати, нужно в исправном состоянии, с отметками о техобслуживании, без повреждений и т.д. и т.п. — всё согласно договору.

Кому выгоден лизинг

Так для кого же тогда лизинг, какой в нём смысл?
А смысл есть для предприятий, находящихся на Общей системе налогообложения (ОСНО). Ведь согласно вышеупомянутому закону о лизинге

«... лизинговые платежи относятся ... к расходам, связанным с производством и (или) реализацией.»

То есть, учитывая лизинговые платежи, можно уменьшать налог на прибыль, а также возмещать НДС, что в итоге существенно уменьшает стоимость автомобиля или автопоезда, которые окажутся для предприятия на ОСНО значительно дешевле, чем для частника. Эта разница может достигать нескольких миллионов.

Частник на ОСНО с ОДНОЙ машиной — тоже не вариант

Ну хорошо, но ведь частник-индивидуал тоже может перейти на Общую систему налогообложения.
Да, в принципе это можно сделать, хотя и придётся дополнительно тратиться на бухгалтерский аутсорсинг.
Но давайте посмотрим, для чего вообще средние и большие предприятия пользуются лизингом.
Вовсе не для того, чтобы, с трудом насобирав денег на первоначальный взнос, затем трястись над одной единственной машиной.
А для того, чтобы быстро увеличить или обновить уже имеющийся автопарк без больших одномоментных расходов, то есть без изъятия из своих оборотных средств больших сумм.
Так вот, для таких предприятий даже длительный простой какого-либо автомобиля взятого в лизинг не грозит его возвратом лизинговой компании, так как не заработанный этим автомобилем лизинговый платёж может быть уплачен за счёт работы других автомобилей этого предприятия.

Вывод очевиден: для приобретения частником-одиночкой единственного грузовика лизинг дорог, а главное — опасен.

Если есть деньги, вложись в старую

Ну а если есть пара миллионов на первоначальный платёж, да подушка в пару миллионов для платежей во время простоев?
А зачем тогда вообще брать в лизинг? Лучше купить Б/У, хорошенько вложиться в него, довести до ума и спокойно работать.

Либо разложить 4000000 по банкам, получать проценты порядка 20000 в месяц, а для романтики устроиться в дальнобой наёмным.

Но об этом — в других наших видео.